云南冶金集团股份有限公司（以下简称“冶金集团”）于1989年由云南省冶金工业厅改制设立，2008年整体重组改制为股份有限公司，是云南省国资委控股的非上市股份有限公司。冶金集团所属事业单位为云南冶金高级技工学校（以下简称“冶金技校”、）和昆明冶金高等专科学校（以下简称“昆明冶专”），在业务管理上主要对事业单位的财务会计、资产、人事等管理工作履行以下主要职责：

1. 组织指导事业单位开展部门预算和部门决算相关工作。

2. 组织指导事业单位开展日常财务管理和人事管理相关工作。

3. 组织指导事业单位开展专项财务会计工作。

4. 组织指导事业单位开展财务监督和审计监督工作。

5. 组织指导事业单位开展内部控制制度建设工作。

6. 其他相关工作。

（二）机构设置情况

冶金集团所属事业单位2个，在集团层面设有办公室、组织人力资源部、财会部、纪检审计监督部、资本运营管控中心等职能管理部门，为事业单位做好综合服务相关管理工作。

（三）重点工作概述

按照省财政厅要求，冶金集团相关职能部门认真履行上述主要工作职责，组织指导所属事业单位认真开展相关管理工作，保质保量完成各类信息、各类报表的统计及上报工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共2个。其中：财政全供给单位0个；部分供给单位2个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制1235人，其中：行政编制0人，事业编制1235人。在职实有1059人，其中：财政全供养0人，财政部分供养1059人，非财政供养0人。

离退休人员 542人，其中：离休 12人，退休530人。

车辆编制36辆，实有车辆24辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入37,425.09万元，其中：一般公共预算财政拨款33,883.63万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入800万元，事业单位经营收入572.00万元，其他收入1,128.00万元，上年结转1,041.46万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入34,925.09万元，其中:本年收入33,883.63万元，上年结转1,041.46万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款33,883.63万元（本级财力20,640.63万元，财政专户管理的收入13,243.00万元）。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出37,425.09万元。财政拨款安排支出33,883.63万元，其中，基本支出33,883.63万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按功能科目分类，财政拨款支出合计34,925.09万元(包括上年结转1,041.46万元)，其中：

教育支出30,302.70万元，占比86.77%，主要用于教学业务支出和职工的工资福利支出；

科学技术支出9.71万元；

社会保障和就业支出2,787.74万元，占比7.98%，主要用于在职职工养老保险、职业年金等支出；

住房保障支出1,824.94万元，占比5.23%，主要用于在职职工住房公积金单位负担部分。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按经济科目分类，财政拨款基本支出33,883.63万元，其中：工资福利支出22,434.89万元(其中：基本支出22,434.89万元,项目支出0万元)；

工资福利支出22,434.89万元(其中：基本支出22,434.89万元,项目支出0万元)；

商品和服务支出10,591.74万元(其中：基本支出10,591.74万元，项目支出0万元)；

对个人和家庭的补助857万元(其中：基本支出857万元，项目支出0万元)。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本单位无省对下转移支付事项

（二）与中央配套事项

本单位无中央配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目31个，采购预算资金1,090.43万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2018年基本支出预算36,383.63万元，其中财政本级安排20,640.63万元，财政专户管理的收入13,243.00万元，单位自筹安排2,500.00万元。比2017年基本支出预算32,306.71万元增加4,076.92万元，增加12.62%。变动原因主要是2018年学生人数比2017年有所增加，财政生均拨款等财政本级安排增加1,379.42万元；二是财政专户管理的收入增加1,497.4万元，三是单位自筹安排的事业收入、经营收入等增加1,200万元。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2018年无项目支出预算。

2017年冶金技校结转专项资金19.25万元，变动的主要原因为2017年怒江学生省民委补贴未发放完毕结转至2018年继续使用。2017年昆明冶专结转专项资金1,022.21万元，主要是职业教育追加下达2017年省属高职院校生均经费904.00万元和中等职业学校国家助学经省级预计数46.50万元。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4.基本支出:是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分

5.“三公”经费:指一般公共预算安排的因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费。

6.机关运行经费:是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排

2018年用于保障学校正常运行经费支出36,383.63万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出22,464.89万元，占基本支出的61.74％，比2017年预算增加7.83个百分点；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、物业费、办公设备购置等日常公用经费13,061.74万元，占基本支出的35.90％，比2017年预算增加0.35个百分点。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）“三公”经费预算情况

2018年“三公”经费预算144万元，比2017年下降23万元，下降13.77%，其中，因公出国费0万元，2017年0万元；公务招待费用57万元，比2017年下降14.93%；公务用车购置费0万元，2017年0万元；公务用车运行费87万元，比2017年下降13%。主要原因是学校进一步加强管理，严格控制各项费用支出。